证券代码：002560 证券简称：通达股份 公告编号：2023-040
河南通达电缆股份有限公司
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没
(相关资料图)
有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
河南通达电缆股份有限公司（以下称“公司”）于2023年3月15日披露了《关
于开展远期外汇交易业务的公告》（公告编号：2023-032），为便于投资者对上
述公告做充分了解,现补充披露如下：
重要提示:
（1）交易目的：随着公司海外业务发展迅速，公司外汇收支规模不断增长。
公司为有效规避和防范外汇市场风险，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费
用，增强公司财务稳健性，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，
公司拟开展远期外汇交易业务。
（2）交易品种：外汇汇率、本外币利率。
（3）交易工具：远期外汇交易业务品种包括但不限于远期结售汇、结构性
远期、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。
（4）交易场所：经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有远期外汇交
易业务经营资格的金融机构。交易场所与本公司不存在关联关系。
（5）交易金额：预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供
的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）
不超过 800 万美元，预计任一交易日持有的最高合约价值不超过 8,000 万美元,
公司累计开展的远期外汇交易业务总额不超过 8,000 万美元。
（6）资金来源：公司资金来源均为自有资金，不涉及使用募集资金。
（7）专业人员配备：公司成立了远期外汇交易业务工作小组，具体负责公
司远期外汇交易事务。工作小组配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员。
公司于 2023 年 3 月 13 日召开的公司第五届董事会第十三次会议和第五届
监事会第十三次会议审议通过了《关于开展远期外汇交易业务的议案》，独立董
事发表了同意的独立意见，此议案尚需提交公司 2022 年度股东大会审议。
公司开展远期外汇交易遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易
操作，但远期外汇交易仍存在一定的汇率波动风险、内部控制风险、交易违约风
险、回款预测风险等，敬请投资者充分关注相关风险。
一、开展远期外汇交易业务概述
公司产品出口主要以美元结算，外销收入占比较高。目前，国际外汇市场波
动较为剧烈，以美元为主的外汇汇率起伏不定。为提高公司应对外汇波动风险的
能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，
防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，公司拟根据生产经营相关实
际情况，适度开展远期外汇交易业务，以加强公司的外汇风险管理。公司开展远
期外汇交易业务是以套期保值为目的，用于锁定成本、规避汇率风险。公司挑选
与主营业务经营密切相关的简单外汇衍生产品，且衍生产品与业务背景的品种、
规模、方向、期限相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则。
公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇、外币负债
及手持外币资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，
进出口合同预期收付汇、外币负债及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公
允价值或现金流量变动能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流
量的变动程度，从而达到风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。
公司拟开展外汇衍生品交易，任一时点交易金额累计不超过 8,000 万美元，
资金来源均为公司自有资金，授权期限自 2022 年度股东大会审议通过之日起 12
个月,如单笔交易的存续期限超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易
终止时止，但该笔交易额度纳入下一个审批有效期计算。
预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预
计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过 800 万美元，
预计任一交易日持有的最高合约价值不超过 8,000 万美元。
公司拟开展的远期外汇交易业务品种包括但不限于远期结售汇、结构性远期、
外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。合约期限与基
础交易期限相匹配，如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延
至该笔交易终止时止。交易场所为经国家外汇管理局和中国人民银行批准，具有
远期外汇交易业务经营资格的金融机构。交易场所与本公司不存在关联关系。
公司资金来源均为自有资金，不涉及使用募集资金。公司开展远期外汇交易
业务进行套期保值，根据与金融机构签订的协议，公司可能需缴纳一定比例的保
证金，缴纳保证金将使用公司自有资金，或以金融机构对公司的授信额度来抵减
保证金的要求。
二、远期外汇交易业务的风险及公司应采取的措施
（一）公司开展远期外汇交易业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波
动对公司的影响，但同时该业务也会存在一定风险：
的情况下，若远期结售汇确认书约定的远期结售汇汇率低于实时汇率时，将造成
汇兑损失。
内控制度不完善而造成风险。
付公司套期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
款预测，但在实际执行过程中，客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款
预测不准确，导致公司已操作的远期外汇交易业务产生延期交割风险。
（二）公司采取的措施
在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进行交易。
选择具备资质且信用度较高的银行等金融机构。
汇交易的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、内部操作流程、内部风险报
告制度及风险处理程序，充分控制交易风险。
务。工作小组配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员。
培训，严格执行远期外汇交易业务的操作和风险管理制度，授权部门和人员应当
密切关注和分析市场走势，持续跟踪远期外汇公开市场价格或公允价值变动，及
时评估远期外汇交易的风险敞口变化情况并结合市场情况，适时调整操作策略，
提高保值效果。
三、公司开展远期外汇交易业务的必要性和可行性
公司开展的远期外汇交易业务与日常经营、投资需求紧密相关，基于公司外
币资产、负债状况以及外汇收支业务情况，能够提高公司应对外汇波动风险的能
力，更好地规避公司所面临的外汇汇率、利率波动风险，增强公司财务稳健性。
公司根据相关法律法规制定并完善了相关内控制度，并为开展远期外汇交易
业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险控制措施切实可行，开展远期外汇
交易业务具有可行性。
四、开展远期外汇交易的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第 24 号——套期会计》、
《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规
定及其指南，对远期外汇锁定业务进行相应核算和披露。
五、独立董事意见
经核查，我们认为：公司开展远期外汇交易业务有利于规避人民币汇率波动
带来的外汇风险，能有效控制外汇风险带来的成本不确定性。公司已制定《远期
外汇交易业务管理制度》，公司管理层已就开展远期外汇交易出具了可行性分析
报告，有利于加强远期外汇交易的风险管理和控制。该议案的审议、表决等程序
符合《公司法》及《公司章程》等相关规定，符合公司整体利益、没有损害全体
股东的合法权益，同意公司 2023 年度开展远期外汇交易业务。
六、监事会意见
经核查，我们认为公司开展远期外汇交易业务有利于规避人民币汇率波动带
来外汇风险，能够有效控制外汇风险带来的成本不确定性。有利于加强远期外汇
交易业务风险管理和控制，减少由于外汇交易发生不利变动引起的损失，提升公
司整体抵御风险能力，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意公司 2023
年度开展远期外汇交易业务事宜。
七、备查文件
特此公告。
河南通达电缆股份有限公司董事会
二〇二三年三月二十五日
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关键词：
质检
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