即时看！联化科技: 内部控制审计报告

联化科技股份有限公司

                            信会师报字[2023]第 ZA11298 号

(相关资料图)

联化科技股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相

关要求，我们审计了联化科技股份有限公司（以下简称联化科技）2022

年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

  一、 企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、

                《企业内部控制应用指引》、

                            《企

业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评

价其有效性是联化科技董事会的责任。

  二、 注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的

有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷

进行披露。

  三、 内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。

此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策

和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

有效性具有一定风险。

             内控审计报告 第 1 页

  四、 财务报告内部控制审计意见

   我们认为，联化科技于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制

基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控

制。

 立信会计师事务所               中国注册会计师：戴金燕

 （特殊普通合伙）

                        中国注册会计师：陈剑

 中国•上海                  二〇二三年四月二十日

               内控审计报告 第 2 页

查看原文公告

关键词：