金融情报局网_中国金融门户网站 让金融财经离的更近

方正科技: 方正科技关于全资子公司开展外汇套期保值业务的公告

当前位置:金融情报局网_中国金融门户网站 让金融财经离的更近>股票 > 正文  2023-06-14 18:16:28 来源:证券之星

证券代码:600601   证券简称:方正科技 公告编号:临 2023-046

           方正科技集团股份有限公司


(资料图片)

  关于全资子公司开展外汇套期保值业务的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承

担法律责任。

 重要内容提示:

  ●交易目的:为有效防范方正科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)PCB

业务全资子公司在进出口业务中的汇率风险,降低汇率波动给公司经营带来的不

利影响,增强公司财务稳健性,公司 PCB 业务全资子公司使用自有资金开展外

汇套期保值业务。

  ●交易品种:外汇币种主要为美元。

  ●交易工具:远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等。

  ●交易场所:具有外汇套期保值业务经营资格的大型商业银行或金融机构。

  ●交易金额:额度为任意时点持有的最高合约价值合计不超过人民币 8,000

万元或等值外币。在此额度范围内,资金可循环使用。

  ●已履行的审议程序:公司于 2023 年 6 月 14 日召开第十三届董事会 2023 年

第三次会议,审议通过了《关于全资子公司开展外汇套期保值业务的议案》,该

议案无需提交公司股东大会审议。

  ●特别风险提示:公司全资子公司进行的外汇套期保值业务遵循稳健原则,

不进行以投机和盈利为目的的外汇交易,但外汇套期保值业务操作仍存在汇率波

动风险、履约风险、内部控制风险、法律风险等,敬请投资者注意投资风险。

  一、外汇套期保值业务交易情况概述

  (一)交易目的

  公司 PCB 业务全资子公司部分产品出口海外,而部分设备、原辅材料等需

要进口,因此当汇率出现大幅波动时,汇兑损益将对公司的经营业绩产生一定的

影响。为有效防范公司全资子公司在进出口业务中的汇率风险,降低汇率波动给

公司经营带来的不利影响,增强公司财务稳健性,公司全资子公司拟开展外汇套

期保值业务。

  (二)交易金额

的最高合约价值合计不超过人民币 8,000 万元或等值外币。在此额度范围内,资

金可循环使用。

  (三)资金来源

  资金来源为自有资金,不涉及募集资金。

  (四)交易方式

  在具有外汇套期保值业务经营资格的大型商业银行或金融机构进行交易,交

易主要外汇币种为美元。交易工具包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等。

  本次交易类型符合《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易

与关联交易(2023 年 1 月修订)》的规定。

  (五)交易期限

  二、审议程序

  公司于 2023 年 6 月 14 日召开第十三届董事会 2023 年第三次会议,审议通

过了《关于全资子公司开展外汇套期保值业务的议案》,公司董事会同意授权公

司董事长或董事长授权人员审批外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务相

关合同,并按照公司修订的《外汇套期保值业务管理制度》相关规定及流程,由

公司董事长指定全资子公司作为交易主体,进行外汇套期保值操作及管理。该议

案无需提交公司股东大会审议。

  三、外汇套期保值业务的风险分析

  公司全资子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则,不进行以投机为目的

的外汇交易,所有外汇套期保值业务均以正常业务经营为基础,以具体经营业务

为依托,以规避和防范汇率风险为目的。但进行外汇套期保值业务仍会存在一定

的风险:

幅偏离的情况下,公司全资子公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成

本支出,从而造成公司全资子公司潜在损失。

由于内部控制机制不完善而造成经营风险。

收回,会造成远期结汇延期交割而产生损失。

风险。

能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

  四、公司采取的风险控制措施

  为应对外汇套期保值业务的上述风险,公司通过如下途径进行风险控制:

慎、安全、有效的原则,不进行单纯以盈利为目的的外汇交易,所有外汇套期保

值业务均以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率或

利率风险为目的,不进行以投机为目的的交易。同时,加强对汇率的研究分析,

实时关注国际市场环境变化,适时调整经营策略,最大限度的避免汇兑损失。

度就公司外汇套期保值业务的操作规定、审批权限、业务管理流程、信息保密与

隔离措施、内部风险管理及信息披露等方面做出了明确规定,该制度符合监管部

门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施切实有效。

将严格按照外币收(付)款的谨慎预测,外汇套期保值业务的交割日期与公司全

资子公司预测的外币收款、存款时间或者外币付款时间相匹配,同时公司全资子

公司将高度重视外币应收账款管理,减少出现应收账款逾期的现象。

法资质的大型金融机构开展外汇套期保值业务。

     五、外汇套期保值业务对公司的影响及会计核算原则

  公司全资子公司开展外汇套期保值业务是为有效防范公司全资子公司在进

出口业务中的汇率风险,降低汇率波动给公司经营带来的不利影响,增强公司财

务稳健性。

  公司将根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

                                  《企业

会计准则第 23 号——金融资产转移》

                  《企业会计准则第 24 号——套期会计》

                                     《企

业会计准则第 37 号——金融工具列报》 的相关规定及其指南,对外汇套期保值

业务进行相应核算。 最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为

准。

     六、独立董事意见

  公司全资子公司开展外汇套期保值业务,是为了有效防范进出口业务中的汇

率风险,降低汇率波动对生产经营的影响,增强公司财务稳健性,不进行以投机

为目的的外汇交易。公司已修订了《外汇套期保值业务管理制度》并完善了相关

内控流程,公司采取的针对性风险控制措施可行有效。公司全资子公司开展的外

汇套期保值业务将遵守相关法律、法规、规范性文件及公司相关制度的规定,不

存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形。因此,我们一致同意公司全资子

公司在不影响正常经营资金需求和资金安全的前提下,按照相关制度的规定适时

开展外汇套期保值业务。

  特此公告。

                     方正科技集团股份有限公司董事会

查看原文公告

关键词:

相关内容